home > cases history > CAD COOP. SOCIALE: Il Controllo di Gestione in Azienda di Servizi alla Persona
CAD COOP. SOCIALE: Il Controllo di Gestione in Azienda di Servizi alla PersonaAutomazione del processo di monitoraggio di indicatori di efficienza economica e qualitativi per commessa
CAD è una Cooperativa Sociale che si occupa di progettare e gestire servizi socio-sanitari rivolti alle persone attraverso l’impiego di circa 860 lavoratori, prevalentemente soci.
Negli anni ha esteso le proprie attività proponendo servizi volti alla cura delle persone in strutture diurne e residenziali, servizi di orientamento e informativi.
L’azienda era interessata all’automazione del processo di monitoraggio di indicatori di efficienza economica e qualitativi per commessa e diffusione di piattaforme di reporting dedicate per i livelli organizzativi.
Obiettivi di progetto
Il ruolo del Controllo di Gestione è costruire una cerniera informativa tra i dati disponibili e le informazioni per la governance aziendale.
La Direzione Strategica di CAD ha deciso di implementare uno strumento automatico di monitoraggio degli indicatori monetari e non monetari di commessa, trasversale e funzionale al contesto organizzativo aziendale c.d. a matrice, suddivisa su due livelli:
- un primo livello ripartito sulla base delle funzioni aziendali servite dall’intera struttura aziendale (commerciale, approvvigionamenti, amministrazione, ecc.);
- un secondo livello rappresentato dalle singole commesse e relativi responsabili (coordinatori), che hanno il compito di governance sulla specifica commessa.
Il reporting è determinato su assi temporali consuntivi e previsionali (budget) sia sulle misure monetarie che non monetarie.
La fonte dati è funzionale in ambito commerciale alle determinazione dei costi standard per tipologia di servizio (educativo, residenziale, domiciliare) in sede di partecipazione a Bandi\Gare della Pubblica Amministrazione.
Il Progetto
Il team di progetto composto da profili economici ed informatici ha delineato il quadro di KPI oggetto di monitoraggio in accordo con key user aziendali e le fonti dati da cui estrarre tali strutture informative.
A seguito della definizione della mappa di dati funzionali al progetto, il team tecnico ha sviluppato i connettori automatici con un processo di ETL (Extract Transform Load – Estrazione Trasformazione e Caricamento) che estrae i dati presenti in ERP Aziendale e li trasferisce in un DWH (Datawarehouse) dedicato, attivando integrazioni e modellizzazioni dei dati se necessario.
Al fine di condividere con la struttura organizzativa le informazioni presenti nell’infrastruttura dei dati (processo di automazione), CAD ha sviluppato il reporting sui 2 livelli del modello a matrice dell’organizzazione aziendale, ovvero sia report di analisi delle singole commesse ad uso dei Project Manager sia report per la funzione Direzionale di analisi delle attività dei Project Manager (numero commesse gestite, marginalità delle commesse gestite,..) e delle tipologie di servizio oggetto di commessa.
Il progetto si è concluso con un percorso formativo agli utilizzatori del reporting, creando un percorso di:
- Apprendimento e crescita del know-how aziendale su strumenti evoluti di reporting e su analisi di dati;
- Miglioramento della qualità dei dati presenti nel sistema di base.
Risultati
Il progetto ha permesso all’organizzazione aziendale (Direzione e Project Manager) di disporre di report automatici sui dati di commessa, focalizzando su indicatori definiti a livello strategico (margine per commessa, per tipologia servizio, per zona) ed operativo (h lavorate per livello di contratto) con i seguenti risultati:
- Completa visibilità dei dati di commessa;
- Monitoraggio della performance aziendale e dei singoli Project Manager;
- Controllo di indicatori non monetari di commessa (h) per livello contrattuale.
